Banco
Definición
Un banco es una institución financiera que acepta depósitos del público y crea crédito. Las actividades crediticias se pueden realizar directa o indirectamente a través de los mercados de capital. Debido a su importancia en la estabilidad financiera de un país, los bancos están altamente regulados en la mayoría de los países. La mayoría de las naciones han institucionalizado un sistema conocido como banca de reserva fraccional, en virtud del cual los bancos tienen activos líquidos equivalentes a solo una parte de sus pasivos corrientes. Además de otras regulaciones destinadas a garantizar la liquidez, los bancos generalmente están sujetos a requisitos mínimos de capital basados en un conjunto internacional de estándares de capital, conocidos como los Acuerdos de Basilea.La banca en su sentido moderno evolucionó en el siglo XIV en las ciudades prósperas de la Italia del Renacimiento, pero en muchos sentidos fue una continuación de las ideas y conceptos de crédito y préstamos que tenían sus raíces en el mundo antiguo. En la historia de la banca, varias dinastías bancarias, especialmente los Médicis, los Fuggers, los Welser, los Berenbergs y los Rothschild, han desempeñado un papel central durante muchos siglos. El banco minorista existente más antiguo es Banca Monte dei Paschi di Siena, mientras que el banco mercantil más antiguo existente es Berenberg Bank.
Historia
La banca comenzó con los primeros bancos prototipo de comerciantes del mundo antiguo, que otorgaban préstamos de granos a los agricultores y comerciantes que transportaban mercancías entre las ciudades y este sistema se conoce como sistema de trueque. Esto comenzó alrededor del 2000 aC en Asiria y Babilonia. Más tarde, en la Grecia antigua y durante el Imperio Romano, los prestamistas basados en templos hicieron préstamos y agregaron dos innovaciones importantes: aceptaron depósitos y cambiaron dinero. La arqueología de este período en la antigua China e India también muestra evidencia de actividad de préstamo de dinero.
Los orígenes de la banca moderna se remontan a la Italia medieval y temprana del Renacimiento, a las ciudades ricas del centro y norte como Florencia, Lucca, Siena, Venecia y Génova. Las familias Bardi y Peruzzi dominaron la banca en la Florencia del siglo XIV, estableciendo sucursales en muchas otras partes de Europa. Uno de los bancos italianos más famosos fue el Medici Bank, creado por Giovanni di Bicci de 'Medici en 1397. El primer estado conocido banco de depósito, Banco di San Giorgio (Banco de San Jorge), fue fundado en 1407 en Génova, Italia.
Las prácticas bancarias modernas, incluida la banca de reserva fraccionaria y la emisión de billetes de banco, surgieron en los siglos XVII y XVIII. Los comerciantes comenzaron a almacenar su oro con los orfebres de Londres, que poseían bóvedas privadas, y cobraron una tarifa por ese servicio. A cambio de cada depósito de metales preciosos, los orfebres emitieron recibos que certificaban la cantidad y pureza del metal que tenían como depositarios; estos recibos no se pudieron asignar, solo el depositante original pudo recoger los bienes almacenados.
Poco a poco, los orfebres comenzaron a prestar el dinero en nombre del depositante, lo que condujo al desarrollo de prácticas bancarias modernas; los pagarés (que evolucionaron en billetes de banco) se emitieron para el dinero depositado como un préstamo al orfebre. El orfebre pagó intereses sobre estos depósitos. Dado que los pagarés se pagaban a la vista, y los anticipos (préstamos) a los clientes del orfebre se amortizaban durante un período más largo, esta era una forma temprana de banca de reserva fraccionaria. Los pagarés se convirtieron en un instrumento asignable que podía circular como una forma de dinero segura y conveniente respaldada por la promesa de orfebre del orfebre, permitiendo a los orfebres adelantar préstamos con poco riesgo de impago. Por lo tanto, los orfebres de Londres se convirtieron en los precursores de la banca mediante la creación de nuevos fondos basados en el crédito.
El Banco de Inglaterra fue el primero en comenzar la emisión permanente de billetes de banco, en 1695. El Royal Bank of Scotland estableció la primera sobregiro en 1728. A comienzos del siglo XIX, se estableció una cámara de compensación bancaria en Londres para permitir múltiples bancos. para borrar transacciones Los Rothschild fueron pioneros de las finanzas internacionales a gran escala, financiando la compra del canal de Suez para el gobierno británico.
Etimología
El banco de palabras se tomó prestado en inglés medio del banque francés medio , del banco italiano antiguo , que significa "mesa", del antiguo banc alto alemán , banco "banco, mostrador". Durante el Renacimiento, los banqueros judíos florentinos usaban los bancos como mesas improvisadas o mostradores de cambio, y solían hacer sus transacciones sobre escritorios cubiertos con manteles verdes.
Definición
La definición de banco varía de un país a otro. Consulte las páginas relevantes del país debajo para obtener más información.
Según la ley común inglesa, un banquero se define como una persona que ejerce el negocio de la banca, que se especifica como:
- llevando cuentas corrientes para sus clientes,
- pagando cheques girados sobre él / ella y
- recolectando cheques para sus clientes.
En la mayoría de las jurisdicciones de derecho común existe una Ley de letras de cambio que codifica la ley en relación con los instrumentos negociables, incluidos los cheques, y esta ley contiene una definición legal del término banquero : el banquero incluye un cuerpo de personas, incorporadas o no continuar con el negocio de la banca "(Sección 2, Interpretación). Aunque esta definición parece circular, en realidad es funcional, porque asegura que la base legal para las transacciones bancarias, como los cheques, no depende de cómo esté estructurado o regulado el banco.
El negocio de la banca está en muchos países de derecho anglosajón ingleses no definidos por estatuto sino por ley común, la definición anterior. En otras jurisdicciones de derecho consuetudinario inglés, existen definiciones estatutarias del negocio bancario o bancario . Al observar estas definiciones, es importante tener en cuenta que están definiendo el negocio de la banca para los propósitos de la legislación, y no necesariamente en general. En particular, la mayoría de las definiciones provienen de legislación que tiene el propósito de regular y supervisar los bancos en lugar de regular el negocio real de la banca. Sin embargo, en muchos casos, la definición legal refleja muy de cerca la ley común. Ejemplos de definiciones legales:
- "negocio bancario" significa el negocio de recibir dinero en una cuenta corriente o de depósito, pagar y cobrar cheques girados o pagados por clientes, realizar anticipos a clientes e incluye otros negocios que la Autoridad pueda prescribir a los fines de este Acto; (Ley de Banca (Singapur), Sección 2, Interpretación).
- "negocio bancario" significa el negocio de uno o ambos de los siguientes:
- recibir del público general dinero en efectivo, depósitos, ahorros u otra cuenta similar reembolsable a demanda o en menos de [3 meses] ... o con un período de llamada o notificación menor a ese período;
- pagar o cobrar cheques girados o pagados por los clientes.
Desde la aparición de EFTPOS (transferencia electrónica de fondos en el punto de venta), crédito directo, débito directo y banca por Internet, el cheque ha perdido su primacía en la mayoría de los sistemas bancarios como instrumento de pago. Esto ha llevado a teóricos legales a sugerir que la definición basada en cheques debería ampliarse para incluir a las instituciones financieras que realizan cuentas corrientes para los clientes y les permite a los clientes pagar y ser pagados por terceros, incluso si no pagan ni cobran cheques.
Negocio estándar
Los bancos actúan como agentes de pago mediante la realización de cuentas corrientes o corrientes para clientes, pagando cheques girados por clientes en el banco y cobrando cheques depositados en las cuentas corrientes de los clientes. Los bancos también permiten los pagos a los clientes a través de otros métodos de pago tales como Automated Clearing House (ACH), transferencias electrónicas o transferencia telegráfica, EFTPOS y cajeros automáticos (ATM).
Los bancos piden dinero prestado aceptando fondos depositados en cuentas corrientes, aceptando depósitos a plazo y emitiendo títulos de deuda como billetes y bonos. Los bancos prestan dinero haciendo anticipos a clientes con cuentas corrientes, haciendo préstamos a plazos e invirtiendo en títulos de deuda comercializables y otras formas de préstamos de dinero.
Los bancos ofrecen diferentes servicios de pago, y una cuenta bancaria es considerada indispensable por la mayoría de las empresas y particulares. Las entidades no bancarias que brindan servicios de pago, como las empresas remitentes, normalmente no se consideran un sustituto adecuado de una cuenta bancaria.
Los bancos pueden crear dinero nuevo cuando hacen un préstamo. Nuevos préstamos en todo el sistema bancario generan nuevos depósitos en otras partes del sistema. El suministro de dinero generalmente se incrementa mediante el acto de otorgar préstamos, y se reduce cuando los préstamos se amortizan más rápido de lo que se generan. En el Reino Unido, entre 1997 y 2007, hubo un aumento en la oferta de dinero, en gran parte causado por un mayor número de préstamos bancarios, lo que sirvió para elevar los precios de las propiedades y aumentar la deuda privada. La cantidad de dinero en la economía medida por M4 en el Reino Unido pasó de £ 750 mil millones a £ 1700 mil millones entre 1997 y 2007, gran parte del aumento causado por los préstamos bancarios. Si todos los bancos aumentan sus préstamos en conjunto, entonces pueden esperar que vuelvan nuevos depósitos y la cantidad de dinero en la economía aumentará. Los préstamos excesivos o arriesgados pueden causar que los prestatarios incumplan,
Rango de actividades
Las actividades realizadas por los bancos incluyen banca personal, banca corporativa, banca de inversión, banca privada, banca transaccional, seguros, finanzas del consumidor, comercio de divisas, comercio de productos básicos, comercio de acciones, negociación de futuros y opciones y comercio del mercado monetario.
Canales
Los bancos ofrecen muchos canales diferentes para acceder a sus servicios bancarios y de otro tipo:
- Banca, banca en persona en una tienda minorista
- Cajero automático bancario adyacente o alejado del banco
- Banco por correo: la mayoría de los bancos aceptan depósitos de cheques por correo y usan el correo para comunicarse con sus clientes
- Banca en línea a través de Internet para realizar múltiples tipos de transacciones
- La banca móvil está utilizando su teléfono móvil para realizar transacciones bancarias
- La banca telefónica permite a los clientes realizar transacciones telefónicas con un asistente automático o, cuando se solicite, con un operador telefónico.
- El video bancario realiza transacciones bancarias o consultas bancarias profesionales a través de una conexión remota de video y audio. La banca por video se puede realizar a través de máquinas de transacciones bancarias especialmente diseñadas (similar a un cajero automático) oa través de una videoconferencia habilitada para la sucursal bancaria.
- Gerente de relaciones, principalmente para banca privada o banca comercial, que visita clientes en sus hogares o negocios
- Agente de venta directa, que trabaja para el banco basado en un contrato, cuyo principal trabajo es aumentar la base de clientes del banco
Modelos comerciales
Un banco puede generar ingresos en una variedad de formas diferentes, que incluyen intereses, tarifas de transacción y asesoramiento financiero. Tradicionalmente, el método más importante es mediante el cobro de intereses sobre el capital que presta a los clientes. El banco se beneficia de la diferencia entre el nivel de interés que paga por los depósitos y otras fuentes de fondos, y el nivel de interés que cobra en sus actividades crediticias.
Esta diferencia se conoce como el margen entre el costo de los fondos y la tasa de interés del préstamo. Históricamente, la rentabilidad de las actividades crediticias ha sido cíclica y dependiente de las necesidades y fortalezas de los clientes de préstamos y de la etapa del ciclo económico. Los honorarios y el asesoramiento financiero constituyen un flujo de ingresos más estable y, por lo tanto, los bancos han puesto más énfasis en estas líneas de ingresos para suavizar su desempeño financiero.
En los últimos 20 años, los bancos estadounidenses han tomado muchas medidas para garantizar que sigan siendo rentables mientras responden a las condiciones cambiantes del mercado.
- En primer lugar, esto incluye la Ley Gramm-Leach-Bliley, que permite a los bancos fusionarse nuevamente con casas de inversión y seguros. La fusión de las funciones de banca, inversión y seguros permite a los bancos tradicionales responder a las crecientes demandas de los consumidores de "ventanilla única" al permitir la venta cruzada de productos (que, esperan los bancos, también aumentará la rentabilidad).
- En segundo lugar, han ampliado el uso de precios basados en el riesgo de los préstamos comerciales a los préstamos al consumidor, lo que significa cargar mayores tasas de interés a los clientes que se consideran un mayor riesgo de crédito y por lo tanto mayores posibilidades de incumplimiento de los préstamos. Esto ayuda a compensar las pérdidas de préstamos incobrables, disminuye el precio de los préstamos a quienes tienen mejores historiales crediticios y ofrece productos de crédito a clientes de alto riesgo a los que de otro modo se les negaría el crédito.
- En tercer lugar, han intentado aumentar los métodos de procesamiento de pagos disponibles para el público general y los clientes comerciales. Estos productos incluyen tarjetas de débito, prepagas, tarjetas inteligentes y tarjetas de crédito. Facilitan a los consumidores realizar transacciones convenientemente y suavizar su consumo a lo largo del tiempo (en algunos países con sistemas financieros subdesarrollados, todavía es común tratar estrictamente con dinero en efectivo, incluyendo llevar maletas llenas de efectivo para comprar una casa).
- Sin embargo, con la comodidad del crédito fácil, también hay un mayor riesgo de que los consumidores administren mal sus recursos financieros y acumulen una deuda excesiva. Los bancos obtienen dinero de los productos de las tarjetas a través de los cargos por intereses y tarifas que se cobran a los titulares de tarjetas, y las tarifas de transacción a los minoristas que aceptan las tarjetas de crédito y / o débito del banco para los pagos.
Esto ayuda a obtener ganancias y facilita el desarrollo económico en general.
Productos
Al por menor
- Cuenta de ahorros
- Cuenta de depósito recurrente
- Cuenta de depósito fija
- Cuenta del mercado monetario
- Certificado de depósito (CD)
- Cuenta de retiro individual (IRA)
- Tarjeta de crédito
- Tarjeta de débito
- Hipoteca
- Fondo de inversión
- Préstamo personal
- Depósitos temporales
- Tarjeta de cajero automático
- Cuentas actuales
- Cheque libros
- Cajero automático (ATM)
Banca comercial (o comercial / de inversión)
- Préstamo comercial
- Captación de capital (capital / deuda / híbridos)
- Crédito rotativo
- Gestión del riesgo (divisas (FX)), tipos de interés, productos básicos, derivados
- Préstamo a plazo
- Servicios de administración de efectivo (caja de seguridad, captura remota de depósitos, procesamiento de comerciantes)
- Servicios de crédito
Capital y riesgo
Los bancos se enfrentan a una serie de riesgos para llevar a cabo sus negocios, y qué tan bien se manejan y comprenden estos riesgos es un factor clave detrás de la rentabilidad, y la cantidad de capital que un banco debe mantener. El capital del banco consiste principalmente en capital, ganancias acumuladas y deuda subordinada.
Después de la crisis financiera de 2007-2009, los reguladores fuerzan a los bancos a emitir bonos convertibles contingentes (CoCos). Son valores de capital híbrido que absorben pérdidas de acuerdo con sus términos contractuales cuando el capital del banco emisor cae por debajo de cierto nivel. Luego se reduce la deuda y se aumenta la capitalización bancaria. Debido a su capacidad para absorber pérdidas, CoCos tiene el potencial de satisfacer el requerimiento de capital regulatorio.
Algunos de los principales riesgos que enfrentan los bancos incluyen:
- Riesgo de crédito: riesgo de pérdida que surge de un prestatario que no realiza los pagos según lo prometido.
- Riesgo de liquidez: riesgo de que un valor o activo determinado no se pueda negociar lo suficientemente rápido en el mercado para evitar una pérdida (o obtener el beneficio requerido).
- Riesgo de mercado: riesgo de que el valor de una cartera, ya sea una cartera de inversión o una cartera de negociación, disminuirá debido al cambio en el valor de los factores de riesgo de mercado.
- Riesgo operacional: riesgo derivado de la ejecución de las funciones comerciales de una empresa.
- Riesgo reputacional: un tipo de riesgo relacionado con la confiabilidad de los negocios.
- Riesgo macroeconómico: riesgos relacionados con la economía agregada en la que opera el banco.
El requisito de capital es una regulación bancaria, que establece un marco dentro del cual un banco o institución de depósito debe administrar su balance. La categorización de los activos y el capital está altamente estandarizada, por lo que puede ser ponderada por el riesgo.
Bancos en la economía
Funciones economicas
Las funciones económicas de los bancos incluyen:
- Emisión de dinero, en forma de billetes de banco y cuentas corrientes sujetas a cheque o pago a pedido del cliente. Estas reclamaciones en los bancos pueden actuar como dinero porque son negociables o reembolsables a la vista y, por lo tanto, se valoran a la par. Son efectivamente transferibles por mera entrega, en el caso de los billetes de banco, o mediante un cheque que el beneficiario puede depositar o cobrar.
- Netting y liquidación de pagos: los bancos actúan como agentes de cobro y pago para clientes, participando en sistemas de compensación y liquidación interbancarios para cobrar, presentar, presentar y pagar instrumentos de pago. Esto permite a los bancos economizar en reservas mantenidas para la liquidación de pagos, ya que los pagos internos y externos se compensan entre sí. También permite la compensación de los flujos de pago entre áreas geográficas, reduciendo el costo de liquidación entre ellos.
- Intermediación crediticia: los bancos piden prestado y prestan en forma consecutiva en su propia cuenta como intermediarios.
- Mejora de la calidad crediticia: los bancos prestan dinero a prestatarios comerciales y personales ordinarios (calidad crediticia ordinaria), pero son prestatarios de alta calidad. La mejora proviene de la diversificación de los activos y capital del banco que proporciona un amortiguador para absorber pérdidas sin incumplir sus obligaciones. Sin embargo, los billetes y depósitos generalmente no están garantizados; si el banco entra en dificultades y se compromete a activos como garantía, para recaudar los fondos que necesita para continuar operando, esto pone a los titulares de notas y depositantes en una posición económicamente subordinada.
- Desajuste de pasivo de activos / Transformación de vencimiento: los bancos toman prestado más deuda a la vista y deuda a corto plazo, pero otorgan más préstamos a largo plazo. En otras palabras, toman préstamos cortos y prestan mucho tiempo. Con una calidad crediticia más fuerte que la mayoría de los otros prestatarios, los bancos pueden hacer esto agregando emisiones (por ejemplo, aceptando depósitos y emitiendo billetes) y reembolsos (por ejemplo, retiros y canjes de billetes), manteniendo reservas de efectivo, invirtiendo en valores negociables que pueden convertirse fácilmente cobrar si es necesario y recaudar fondos de reemplazo según sea necesario de varias fuentes (por ejemplo, mercados mayoristas de efectivo y mercados de valores).
- Creación / destrucción de dinero: cuando un banco otorga un préstamo en un sistema bancario de reserva fraccionaria, se crea una nueva suma de dinero y, a la inversa, cada vez que se reembolsa el principal de ese préstamo, se destruye el dinero.
Crisis bancaria
Los bancos son susceptibles a muchas formas de riesgo que han desencadenado crisis sistémicas ocasionales. Estos incluyen el riesgo de liquidez (donde muchos depositantes pueden solicitar retiros superiores a los fondos disponibles), el riesgo crediticio (la posibilidad de que quienes deben dinero al banco no lo paguen) y el riesgo de tasa de interés (la posibilidad de que el banco no sea rentable , si el aumento de las tasas de interés lo obliga a pagar relativamente más de sus depósitos de lo que recibe en sus préstamos).
Las crisis bancarias se han desarrollado muchas veces a lo largo de la historia cuando uno o más riesgos han surgido para un sector bancario en su conjunto. Ejemplos destacados incluyen la corrida bancaria que ocurrió durante la Gran Depresión, la crisis de los Ahorros y Préstamos en los años ochenta y principios de los noventa, la crisis bancaria japonesa durante la década de 1990 y la crisis de las hipotecas subprime en los años 2000.
Tamaño de la industria bancaria global
Los activos de los 1,000 bancos más grandes del mundo crecieron un 6,8% en el año financiero 2008/2009 a un récord de US $ 96,4 billones, mientras que las ganancias disminuyeron en un 85% a US $ 115 mil millones. El crecimiento de los activos en condiciones adversas de mercado fue en gran medida resultado de la recapitalización. Los bancos de la UE ocuparon la mayor proporción del total, 56% en 2008/2009, frente al 61% del año anterior. La participación de los bancos asiáticos aumentó del 12% al 14% durante el año, mientras que la participación de los bancos estadounidenses aumentó del 11% al 13%. Los ingresos por comisiones generados por la banca de inversión global totalizaron US $ 66,3 mil millones en 2009, un 12% más que el año anterior.
Estados Unidos tiene la mayor cantidad de bancos en el mundo en términos de instituciones (5.330 en 2015) y posiblemente sucursales (81.607 en 2015). Este es un indicador de la geografía y la estructura regulatoria de los EE. UU., Lo que resulta en un gran número de instituciones pequeñas y medianas en su sistema bancario. A noviembre de 2009, los 4 bancos principales de China tienen más de 67,000 sucursales (ICBC: 18000+, BOC: 12000+, CCB: 13000+, ABC: 24000+) con 140 bancos más pequeños con un número indeterminado de sucursales. Japón tenía 129 bancos y 12,000 sucursales. En 2004, Alemania, Francia e Italia tenían más de 30,000 sucursales, más del doble de las 15,000 sucursales en el Reino Unido.
Fusiones y adquisiciones
Entre 1985 y 2018 los bancos se involucraron en alrededor de 28,798 fusiones o adquisiciones, ya sea como el acreedor o la empresa objetivo. El valor total conocido de estas transacciones se acumula a alrededor de 5,169 bil. DÓLAR ESTADOUNIDENSE. En términos de valor, ha habido dos olas principales (1999 y 2007) que alcanzaron un máximo de 460 bil. USD seguido de una fuerte caída (-82% desde 2007 hasta 2018).
Aquí está una lista de las mayores ofertas en la historia en términos de valor con la participación de al menos un banco:
| Fecha anunciada | Nombre del adquirente | Acquiror Mid Industry | Nación adquirente | Nombre de objetivo | Target Mid Industry | Nación objetivo | Valor de la transacción ($ mil) |
| 25/04/2007 | RFS Holdings BV | Otras finanzas | Países Bajos | ABN-AMRO Holding NV | Bancos | Países Bajos | 98,189.19 |
| 06/04/1998 | Travelers Group Inc | Seguro | Estados Unidos | Citicorp | Bancos | Estados Unidos | 72,558.18 |
| 29/09/2014 | UBS AG | Bancos | Suiza | UBS AG | Bancos | Suiza | 65,891.51 |
| 13/04/1998 | NationsBank Corp, Charlotte, NC | Bancos | Estados Unidos | BankAmerica Corp | Bancos | Estados Unidos | 61,633.40 |
| 14/01/2004 | JPMorgan Chase & Co | Bancos | Estados Unidos | Bank One Corp, Chicago, IL | Bancos | Estados Unidos | 58,663.15 |
| 27/10/2003 | Bank of America Corp | Bancos | Estados Unidos | FleetBoston Financial Corp, MA | Bancos | Estados Unidos | 49,260.63 |
| 14/09/2008 | Bank of America Corp | Bancos | Estados Unidos | Merrill Lynch & Co Inc | Corretaje | Estados Unidos | 48,766.15 |
| 13/10/1999 | Sumitomo Bank Ltd | Bancos | Japón | Sakura Bank Ltd | Bancos | Japón | 45,494.36 |
| 26/02/2009 | HM Treasury | Agencia Nacional | Reino Unido | Grupo Royal Bank of Scotland | Bancos | Reino Unido | 41,878.65 |
| 18/02/2005 | Mitsubishi Tokyo Financial Grp | Bancos | Japón | UFJ Holdings Inc | Bancos | Japón | 41,431. 03 |
Regulación
Actualmente, los bancos comerciales están regulados en la mayoría de las jurisdicciones por entidades gubernamentales y requieren una licencia bancaria especial para operar.
Por lo general, la definición del negocio de la banca a efectos de regulación se extiende para incluir la aceptación de depósitos, incluso si no son reembolsables a la orden del cliente, aunque el préstamo de dinero, por sí mismo, generalmente no está incluido en la definición.
A diferencia de la mayoría de las otras industrias reguladas, el regulador generalmente también es un participante en el mercado, ya sea un banco central gobernado pública o privadamente. Los bancos centrales también suelen tener el monopolio de la emisión de billetes de banco. Sin embargo, en algunos países este no es el caso. En el Reino Unido, por ejemplo, la Autoridad de Servicios Financieros otorga licencias a los bancos, y algunos bancos comerciales (como el Banco de Escocia) emiten sus propios billetes aparte de los emitidos por el Banco de Inglaterra, el banco central del gobierno del Reino Unido.
La ley bancaria se basa en un análisis contractual de la relación entre el banco (definido anteriormente) y el cliente , definida como cualquier entidad para la cual el banco acuerda realizar una cuenta.
La ley implica derechos y obligaciones en esta relación de la siguiente manera:
- El saldo de la cuenta bancaria es la posición financiera entre el banco y el cliente: cuando la cuenta está en crédito, el banco debe el saldo al cliente; cuando la cuenta está sobregirada, el cliente debe el saldo al banco.
- El banco acuerda pagar los cheques del cliente hasta el monto acumulado al crédito de la cuenta del cliente, más cualquier límite de sobregiro acordado.
- El banco no puede pagar desde la cuenta del cliente sin un mandato del cliente, por ejemplo, un cheque emitido por el cliente.
- El banco acepta cobrar puntualmente los cheques depositados en la cuenta del cliente como agente del cliente y acreditar los ingresos a la cuenta del cliente.
- El banco tiene derecho a combinar las cuentas del cliente, ya que cada cuenta es solo un aspecto de la misma relación de crédito.
- El banco tiene un gravamen sobre cheques depositados en la cuenta del cliente, en la medida en que el cliente esté en deuda con el banco.
- El banco no debe divulgar los detalles de las transacciones a través de la cuenta del cliente, a menos que el cliente lo consienta, exista un deber público de divulgación, los intereses del banco lo requieran o la ley así lo exija.
- El banco no debe cerrar la cuenta de un cliente sin previo aviso, ya que los cheques están pendientes en el curso ordinario de los negocios por varios días.
Estos términos contractuales implícitos pueden ser modificados por acuerdo expreso entre el cliente y el banco. Los estatutos y regulaciones vigentes dentro de una jurisdicción particular también pueden modificar los términos anteriores y / o crear nuevos derechos, obligaciones o limitaciones relevantes para la relación banco-cliente.
Algunos tipos de instituciones financieras, como las sociedades de crédito y las sociedades de crédito, pueden estar parcial o totalmente exentas de los requisitos de licencia bancaria y, por lo tanto, reguladas por reglas separadas.
Los requisitos para la emisión de una licencia bancaria varían según la jurisdicción, pero generalmente incluyen:
- Capital mínimo
- Ratio de capital mínimo
- Requisitos 'Adecuados y Adecuados' para los controladores, propietarios, directores o altos funcionarios del banco
- Aprobación del plan de negocios del banco como suficientemente prudente y plausible.
Tipos de banca
Las actividades de los bancos se pueden dividir en:
- banca minorista, que trata directamente con individuos y pequeñas empresas;
- banca comercial, que brinda servicios a negocios del mercado medio;
- banca corporativa, dirigida a grandes entidades comerciales;
- banca privada, que brinda servicios de administración de patrimonio a individuos y familias de alto patrimonio;
- banca de inversión, relacionada con actividades en los mercados financieros.
La mayoría de los bancos son empresas privadas con fines de lucro. Sin embargo, algunos son propiedad del gobierno o son organizaciones sin fines de lucro.
Tipos de bancos
- Bancos comerciales: el término utilizado por un banco normal para distinguirlo de un banco de inversión. Después de la Gran Depresión, el Congreso de los Estados Unidos exigió que los bancos solo participaran en actividades bancarias, mientras que los bancos de inversión se limitaron a las actividades del mercado de capitales. Dado que los dos ya no tienen que estar bajo propiedad separada, algunos usan el término "banco comercial" para referirse a un banco o una división de un banco que en su mayoría se ocupa de depósitos y préstamos de corporaciones o grandes empresas.
- Bancos comunitarios: instituciones financieras operadas localmente que facultan a los empleados a tomar decisiones locales para atender a sus clientes y socios.
- Bancos de desarrollo comunitario: bancos regulados que proporcionan servicios financieros y créditos a mercados o poblaciones desatendidas.
- Bancos de desarrollo de tierras: los bancos especiales que otorgan préstamos a largo plazo se llaman bancos de desarrollo de tierras (LDB). La historia de LDB es bastante antigua. El primer LDB se inició en Jhang en Punjab en 1920. El principal objetivo de los LDB es promover el desarrollo de la tierra, la agricultura y aumentar la producción agrícola. Los LDB brindan financiamiento a largo plazo a los miembros directamente a través de sus sucursales.
- Uniones de crédito o bancos cooperativos: cooperativas sin fines de lucro propiedad de los depositantes y que a menudo ofrecen tasas más favorables que los bancos con fines de lucro. Por lo general, la membresía está restringida a los empleados de una compañía en particular, residentes de un área definida, miembros de una determinada unión u organizaciones religiosas, y sus familias inmediatas.
- Cajas de ahorro postales: cajas de ahorro asociadas a los sistemas postales nacionales.
- Bancos privados: bancos que administran los activos de individuos de alto patrimonio. Históricamente se requirió un mínimo de USD 1 millón para abrir una cuenta, sin embargo, en los últimos años, muchos bancos privados han reducido sus obstáculos de entrada a USD 350,000 para los inversores privados.
- Bancos extraterritoriales: bancos ubicados en jurisdicciones con baja imposición y regulación. Muchos bancos extraterritoriales son esencialmente bancos privados.
- Caja de ahorros: en Europa, las cajas de ahorros echaron raíces en el siglo XIX o incluso en el siglo XVIII. Su objetivo original era proporcionar productos de ahorro de fácil acceso a todos los estratos de la población. En algunos países, las cajas de ahorros se crearon por iniciativa pública; en otros, las personas socialmente comprometidas crearon las bases para poner en marcha la infraestructura necesaria. Hoy en día, las cajas de ahorro europeas se han centrado en la banca minorista: pagos, productos de ahorro, créditos y seguros para particulares o pequeñas y medianas empresas. Además de este enfoque minorista, también difieren de los bancos comerciales por su red de distribución ampliamente descentralizada, que ofrece alcance local y regional, y por su enfoque socialmente responsable de los negocios y la sociedad.
- Building societies and Landesbanks: instituciones que realizan banca minorista.
- Bancos éticos: bancos que priorizan la transparencia de todas las operaciones y realizan solo lo que consideran inversiones socialmente responsables.
- Un banco directo o solo de Internet es una operación bancaria sin sucursales bancarias físicas, concebida e implementada completamente con computadoras en red.
Tipos de bancos de inversión
- Los bancos de inversión "suscriben" (garantizan la venta) emisiones de acciones y bonos, negocian para sus propias cuentas, crean mercados, proporcionan administración de inversiones y asesoran a empresas sobre actividades del mercado de capitales, como fusiones y adquisiciones.
- Los bancos mercantiles eran tradicionalmente bancos que se dedicaban a la financiación del comercio. La definición moderna, sin embargo, se refiere a los bancos que proporcionan capital a las empresas en forma de acciones en lugar de préstamos. A diferencia de los límites de riesgo, tienden a no invertir en nuevas empresas.
Ambos combinados
- Los bancos universales, más comúnmente conocidos como compañías de servicios financieros, participan en varias de estas actividades. Estos grandes bancos son grupos muy diversificados que, entre otros servicios, también distribuyen seguros; de ahí el término bancaseguro, una palabra que combina "banque or bank" y "assurance", que significa que tanto la banca como el seguro son proporcionados por la misma entidad corporativa.
Otros tipos de bancos
- Por lo general, los bancos centrales son propiedad del gobierno y tienen responsabilidades casi reglamentarias, como la supervisión de bancos comerciales o el control de la tasa de interés en efectivo. Por lo general, proporcionan liquidez al sistema bancario y actúan como prestamista de último recurso en caso de crisis.
- Los bancos islámicos se adhieren a los conceptos de la ley islámica. Esta forma de banca gira en torno a varios principios bien establecidos basados en cánones islámicos. Todas las actividades bancarias deben evitar el interés, un concepto que está prohibido en el Islam. En cambio, el banco obtiene ganancias (margen de ganancia) y tarifas en las facilidades de financiamiento que extiende a los clientes.
Retos dentro de la industria bancaria
Estados Unidos
La industria bancaria de los Estados Unidos es una de las más reguladas y protegidas del mundo, con múltiples reguladores especializados y enfocados. Todos los bancos con depósitos asegurados por la FDIC tienen como organismo regulador a la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC). Sin embargo, para los exámenes de solidez (es decir, si un banco está funcionando de manera sólida), la Reserva Federal es el principal regulador federal para los bancos estatales miembros de la Fed; la Oficina del Contralor de la Moneda (OCC) es el principal regulador federal para los bancos nacionales; y la Oficina de Supervisión de Ahorro, u OTS, es el principal regulador federal de los ahorros. Los bancos estatales no miembros son examinados por las agencias estatales así como por la FDIC. Los bancos nacionales tienen un regulador primario: el OCC.
Cada agencia reguladora tiene su propio conjunto de reglas y regulaciones a las que deben adherirse los bancos y los bancos de ahorro. El Consejo Federal de Examen de Instituciones Financieras (FFIEC) se estableció en 1979 como un organismo interinstitucional formal facultado para prescribir principios uniformes, normas y formularios de informe para el examen federal de las instituciones financieras. Aunque el FFIEC ha resultado en un mayor grado de consistencia regulatoria entre las agencias, las reglas y regulaciones cambian constantemente.
Además de cambiar las regulaciones, los cambios en la industria han llevado a consolidaciones dentro de la Reserva Federal, FDIC, OTS y OCC. Se han cerrado las oficinas, se han fusionado las regiones de supervisión, se han reducido los niveles de personal y se han reducido los presupuestos. Los reguladores restantes se enfrentan a una mayor carga con el aumento de la carga de trabajo y más bancos por regulador. Mientras los bancos luchan por mantenerse al día con los cambios en el entorno regulatorio, los reguladores luchan por administrar su carga de trabajo y regular efectivamente sus bancos. El impacto de estos cambios es que los bancos reciben menos evaluaciones prácticas por parte de los reguladores, menos tiempo con cada institución y la posibilidad de que surjan más problemas, lo que puede resultar en un aumento general de las quiebras bancarias en los Estados Unidos. .
El entorno económico cambiante tiene un impacto significativo en los bancos y cajas de ahorro en su lucha por administrar eficazmente su diferencial de tasas de interés ante las bajas tasas de préstamos, la competencia de tasas para los depósitos y los cambios generales del mercado, las tendencias de la industria y las fluctuaciones económicas. Ha sido un desafío para los bancos establecer efectivamente sus estrategias de crecimiento con el mercado económico reciente. Puede parecer que un entorno de tasas de interés en alza ayuda a las instituciones financieras, pero el efecto de los cambios en los consumidores y las empresas no es predecible y el desafío para los bancos sigue siendo que crezca y administre eficazmente el diferencial para generar un retorno para sus accionistas.
La gestión de las carteras de activos de los bancos también sigue siendo un desafío en el entorno económico actual. Los préstamos son la principal categoría de activos de un banco y cuando la calidad del préstamo se vuelve sospechosa, la base de un banco se agita en el centro. Si bien siempre es un problema para los bancos, la disminución de la calidad de los activos se ha convertido en un gran problema para las instituciones financieras.
Hay varias razones para esto, una de las cuales es la actitud laxa que algunos bancos han adoptado debido a los años de "buenos tiempos". El potencial para esto se ve agravado por la reducción en la supervisión reguladora de los bancos y, en algunos casos, la profundidad de la gestión . Es más probable que los problemas no se detecten, lo que genera un impacto significativo en el banco cuando se descubren. Además, los bancos, como cualquier empresa, luchan por reducir costos y, en consecuencia, han eliminado ciertos gastos, como programas adecuados de capacitación de empleados.
Los bancos también se enfrentan a una serie de otros desafíos, como el envejecimiento de los grupos propietarios. En todo el país, los equipos gerenciales y la junta directiva de muchos bancos están envejeciendo. Los bancos también se enfrentan a la presión constante de los accionistas, tanto públicos como privados, para lograr ganancias y proyecciones de crecimiento. Los reguladores ejercen una presión adicional sobre los bancos para gestionar las diversas categorías de riesgo. La banca es también una industria extremadamente competitiva. Competir en la industria de servicios financieros se ha vuelto más difícil con la entrada de actores como agencias de seguros, cooperativas de crédito, servicios de cambio de cheques, compañías de tarjetas de crédito, etc.
Como reacción, los bancos han desarrollado sus actividades en instrumentos financieros, a través de operaciones de mercado financiero tales como corretaje y se han convertido en grandes jugadores en tales actividades.
Actividades de préstamo de los bancos
Para poder proporcionar a los compradores de vivienda y constructores los fondos necesarios, los bancos deben competir por los depósitos. El fenómeno de la desintermediación se debió a que los dólares pasaron de las cuentas de ahorro a los instrumentos de mercado directo, como las obligaciones del Departamento del Tesoro de los EE. UU., Los valores de las agencias y la deuda corporativa. Uno de los factores más importantes en los últimos años en el movimiento de depósitos fue el tremendo crecimiento de los fondos del mercado monetario, cuyas tasas de interés más altas atrajeron los depósitos de los consumidores.
Para competir por los depósitos, las instituciones de ahorro estadounidenses ofrecen muchos tipos diferentes de planes:
- Libreta de depósitos o cuentas de depósito ordinarias: permite que se agregue o se retire cualquier monto de la cuenta en cualquier momento.
- Las cuentas NOW y Super NOW funcionan como cuentas corrientes pero generan interés. Es posible que se requiera un saldo mínimo en las cuentas Super NOW.
- Cuentas del mercado monetario: tienen un límite mensual de transferencias preautorizadas a otras cuentas o personas y pueden requerir un saldo mínimo o promedio.
- Cuentas de certificados: sujetas a la pérdida de algunos o todos los intereses sobre los retiros antes del vencimiento.
- Cuentas de aviso: el equivalente de cuentas de certificado con un término indefinido. Los ahorradores acuerdan notificar a la institución un tiempo específico antes del retiro.
- Cuentas individuales de jubilación (IRA) y planes Keogh: una forma de ahorro para la jubilación en la que los fondos depositados y los intereses devengados están exentos del impuesto a la renta hasta después del retiro.
- Cuentas corrientes - ofrecidas por algunas instituciones bajo restricciones definidas.
- Todos los retiros y depósitos son completamente la única decisión y responsabilidad del propietario de la cuenta a menos que el padre o tutor esté obligado a hacerlo de otra manera por razones legales.
- Cuentas de club y otras cuentas de ahorro: diseñadas para ayudar a las personas a ahorrar regularmente para cumplir ciertos objetivos.
Tipos de cuentas
Los extractos bancarios son registros contables producidos por los bancos bajo los diversos estándares de contabilidad del mundo. Según los PCGA existen dos tipos de cuentas: débito y crédito. Las cuentas de crédito son Ingresos, Patrimonio y Pasivos. Las cuentas de débito son activos y gastos. El banco acredita una cuenta de crédito para aumentar su saldo y carga una cuenta de crédito para reducir su saldo.
El cliente debita su cuenta de ahorro / banco (activo) en su libro al hacer un depósito (y la cuenta normalmente está en débito), mientras que el cliente acredita una cuenta de tarjeta de crédito (pasivo) en su libro cada vez que gasta dinero ( y la cuenta normalmente está en crédito). Cuando el cliente lee su estado de cuenta bancario, la declaración mostrará un crédito a la cuenta por los depósitos y débitos por retiros de fondos. El cliente con un saldo positivo verá este saldo reflejado como un saldo de crédito en el extracto bancario. Si el cliente está sobregirado, tendrá un saldo negativo, que se reflejará como un saldo deudor en el extracto bancario.
Depósitos corregidos
Una fuente de depósitos para los bancos son los corredores que depositan grandes sumas de dinero en nombre de los inversores a través de las empresas de fideicomiso. Este dinero generalmente irá a los bancos que ofrecen los términos más favorables, a menudo mejores que los que ofrecen los depositantes locales. Es posible que un banco realice negocios sin depósitos locales, todos los fondos son depósitos intermediarios. Aceptar una cantidad significativa de tales depósitos, o "dinero caliente" como a veces se llama, coloca a un banco en una posición difícil ya veces arriesgada, ya que los fondos deben ser prestados o invertidos de una manera que produzca un rendimiento suficiente para pagar el alto intereses que se pagan por los depósitos negociados. Esto puede resultar en decisiones arriesgadas e incluso en una eventual falla del banco. Los bancos que fracasaron durante 2008 y 2009 en los Estados Unidos durante la crisis financiera mundial tuvieron, en promedio, cuatro veces más depósitos negociados como un porcentaje de sus depósitos que el banco promedio. Dichos depósitos, combinados con inversiones inmobiliarias arriesgadas, se tuvieron en cuenta en la crisis de ahorro y crédito de los años ochenta. Los bancos se oponen a la regulación de los depósitos con base en que la práctica puede ser una fuente de financiamiento externo para comunidades en crecimiento con depósitos locales insuficientes. Existen diferentes tipos de cuentas: cuentas de ahorro, recurrentes y corrientes.
Cuentas de custodia
Las cuentas custodiales son cuentas en las que los activos se mantienen para un tercero. Por ejemplo, las empresas que aceptan la custodia de fondos para clientes antes de su conversión, devolución o transferencia pueden tener una cuenta de custodia en un banco para este fin.
Globalización en la industria bancaria
En los tiempos modernos ha habido grandes reducciones a las barreras de la competencia global en la industria bancaria. Los aumentos en las telecomunicaciones y otras tecnologías financieras, como Bloomberg, han permitido a los bancos ampliar su alcance en todo el mundo, ya que ya no tienen que estar cerca de los clientes para administrar sus finanzas y sus riesgos. El crecimiento en las actividades transfronterizas también ha incrementado la demanda de bancos que pueden proporcionar diversos servicios a través de las fronteras a diferentes nacionalidades. Sin embargo, a pesar de estas reducciones en las barreras y el crecimiento de las actividades transfronterizas, la industria bancaria no está tan globalizada como otras industrias. En los Estados Unidos, por ejemplo, muy pocos bancos se preocupan por la Ley Riegle-Neal, que promueve una banca interestatal más eficiente. En la gran mayoría de las naciones del mundo, la cuota de mercado de los bancos de propiedad extranjera es actualmente menos de una décima parte de todas las cuotas de mercado para los bancos en una nación en particular. Una razón por la cual la industria bancaria no se ha globalizado por completo es porque es más conveniente que los bancos locales otorguen préstamos a pequeñas empresas e individuos. Por otro lado, para las grandes corporaciones, no es tan importante en qué país se encuentra el banco, ya que la información financiera de la corporación está disponible en todo el mundo.
Obtenido de: https://en.wikipedia.org/wiki/Bank